La loi PACTE

La retraite ça se prépare et Bonne Nouvelle, pour se faire, il va y avoir du changement.

En effet, à partir du mois d’octobre, grâce à la loi PACTE, des modifications vont s’opérer dans les processus de préparation de la retraite.

Nous allons vous expliquer les principales évolutions, mais avant, revenons sur ce qui se fait aujourd’hui.

Afin de préparer la retraite il existe différents dispositifs comme notamment :

• Le PERP ouvert à tous.
• La MADELIN pour les travailleurs non-salariés.
• Le PERCO (Plan d’Epargne Retraite Collectif) et l’Article 83 utilisés au sein des entreprises.
• La PREFON Retraite réservée aux fonctionnaires.

Vous avez la possibilité de le faire sous forme d’épargne régulière et/ou sous forme de versements ponctuels.

A partir de cette fin d’année, le PERin ( Plan d’Epargne Retraite individuel) qui permet de fusionner le PERP et la MADELIN et une nouvelle version du PERCO vont se mettre en place.

Très bien mais qu’est ce qui va se passer exactement ?

• Les principaux changements:

• Vous aurez la possibilité de sortir en capital ou en rente au terme et non plus quasiment seulement en rente comme aujourd’hui. (La rente restant toutefois intéressante en cas de table de mortalité figée et pour la réversion au conjoint du même âge.)

• Vous pourrez transférer votre épargne sur d’autres contrats retraite de manière plus facile avec des frais de transfert plafonnés.

• Débloquer vos avoirs pourra se faire plus tôt que prévu lors de l’achat de la résidence principale par exemple ou en cas d’accident de la vie.

• Vous pourrez également faire des rachats sur les contrats d’assurance vie de plus de 8 ans avec abattement fiscal si les sommes sont réinvesties dans un PER et si le rachat a lieu au moins 5 ans avant la retraite et ce jusqu’à janvier 2023.

• A cela s’ajoute, depuis le début de l’année, la suppression du forfait social sur l’intéressement pour les entreprises de plus de 250 salariés et sur toute l’épargne salariale pour les entreprises de moins de 50 salariés.

• Les entreprises auront la possibilité de faire bénéficier à leurs salariés du PERCO sans obligation d’avoir un Plan d’épargne entreprise.

• Les versements volontaires seront déductibles de vos revenus imposables à hauteur de 10% du revenu professionnel.

Intéressant n’est-ce pas ?

En effet, cela va vous permettre de mettre en place une épargne efficace pour votre retraite et vous permettre également de faire le point sur vos contrats existants pour les optimiser.

Cependant tout cela doit se faire au cas par cas et surtout pas dans la précipitation.

Vos besoins, les moyens que vous souhaitez y consacrer, la fiscalité, les critères de risques et de rentabilité etc… doivent être étudiés avec le plus grand soin.

Alors prenons le temps de faire une étude précise ensemble.